С изменениями и дополнениями от. Порядок передачи документов и информации, связанных с ведением реестров владельцев именных ценных бумаг, в саморегулируемую организацию профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев П 9.2 2 инс

дата публикации: 15.09.2012 года

С 1 октября 2012 года вступает в силу «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», отменяя действие от 15.06.2004 «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформлении паспортов сделок», от 01.06.2004 «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» и Указания ЦБ РФ 1950-У от 10.12.2007 «О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж».

Инструкция разработана с учетом обобщения практики применения отменяемых нормативных актов Банка России, а также в соответствии с последними изменениями к «О валютном регулировании и валютном контроле», вступившими в силу 5 июня 2012 года.

Инструкция ЦБ РФ № 138-И существенно изменяет ранее действующий порядок заполнения и представления в уполномоченные банки документов валютного контроля, а также порядок проведения учета и контроля валютных операций со стороны уполномоченного банка. В этой связи клиентам банка, проводящим валютные операции, необходимо внимательно ознакомиться с текстом . В случае возникновения вопросов, касающихся изменений и новых правил оформления документов, клиентам следует обращаться в отдел валютного контроля обслуживающего банка.

Кратко приводим перечень основных изменений , которые будут введены новой Инструкцией № 138-И с 1 октября 2012 года:

  1. Изменяется форма, порядок заполнения и представления в банк , оформляемого по контракту () и по кредитному договору (). Бланк Паспорта сделки, оформляемого по контракту (), будет содержать только один лист. Бланк Паспорта сделки, оформляемого по кредитному договору (), будет составляться на двух листах;
  2. Максимальное значение суммы, при которой можно не оформлять Паспорт сделки (и по контрактам и по кредитным договорам), будет составлять в эквиваленте 50 тысяч долларов США, рассчитываемой по курсу Банка России на дату заключения контракта (кредитного договора). Это означает, что по контрактам (кредитным договорам), сумма обязательств по которым менее или равна 50 тыс. долларов США, оформление Паспорта сделки не требуется;
  3. Паспорт сделки должен будет представляться в банк в одном экземпляре;
  4. Расширен перечень сделок, по которым должен быть оформлен . Помимо операций, связанных с экспортом и импортом товаров, выполнением работ, оказанием услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности, кредитами и займами, оформление Паспорта сделки теперь требуется при проведении следующих операций, связанных:
  • с реализацией агентских договоров (договоров комиссии, поручительства)
  • с продажей (приобретением) на территории РФ или за пределами территории РФ ГСМ (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров, необходимых для эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств
  • с оказанием услуг, связанных с продажей (приобретением) на территории РФ или за пределами территории РФ ГСМ (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров, необходимых для эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств
  • с передачей недвижимого имущества по договору аренды, финансовой аренды (лизинга).
  • Сроки оформления резидентом Паспорта сделки:
    • при списании иностранной валюты или валюты РФ по контракту (кредитному договору) в пользу нерезидента со счета резидента – не позднее дня осуществления платежа по контракту (кредитному договору) и представления
    • при зачислении иностранной валюты или валюты РФ по контракту (кредитному договору) от нерезидента на счет резидента – не позднее 15 рабочих дней после даты ее зачисления на транзитный валютный счет резидента и представления Справки о валютной операции
    • при вывозе (ввозе) товаров - не позднее даты подачи таможенной декларации
    • при вывозе (ввозе) товаров без оформления таможенной декларации и при оказании работ (услуг) – не позднее срока оформления .
  • Значительно меняется перечень , практически все группы кодов изменены и дополнены новыми кодами, в том числе следует обратить внимание на изменения кодов в группах 10 (экспорт товаров), 11 (импорт товаров), 20 (выполнение работ (оказание услуг) для нерезидентов), 21 (выполнение работ (оказание услуг) нерезидентами);
  • Вводятся новые группы кодов – 22 и 23 для контрактов смешанного типа: их использование предназначено при работе по контрактам (в том числе по агентским договорам, договорам комиссии и поручительства), по условиям которых одновременно осуществляется и ввоз (вывоз) товаров и выполнение работ (оказание услуг);
  • Вводится новая группа кодов – 32 (для операций, связанных с расчетами по договорам уступки требования и перевода долга, заключенным между резидентами и нерезидентами)
  • Упраздняется Справка о поступлении валюты Российской Федерации, в этой связи, с 1 октября 2012 года при списании с расчетных счетов резидентов валюты РФ (рублей) в пользу нерезидентов и при зачислении на расчетные счета резидентов валюты РФ (рублей) от нерезидентов по контрактам (кредитным договорам), по которым оформлен Паспорт сделки, необходимо будет представлять в банк в установленные Инструкцией № 138-И сроки:
    • при зачислении на расчетный счет валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента – не позднее 15 рабочих дней после даты ее зачисления
    • при списании с расчетного счета валюты Российской Федерации в пользу нерезидента – одновременно с расчетным документом;
  • При составлении резидентом расчетного документа на перечисление валюты Российской Федерации в пользу нерезидента информация о номере Паспорта сделки в назначении платежа расчетного документа не указывается. Платежное поручение должно содержать информацию только о коде вида валютной операции, которая указывается, как и раньше, в фигурных скобках в поле «Назначение платежа» перед текстовой частью, например: {VO11100};
  • Изменяется форма, порядок составления и представления , которая должна будет представляться резидентами в банк при проведении валютных операций:
    • в иностранной валюте
    • в валюте РФ при расчетах по контракту (кредитному договору), по которому оформлен Паспорт сделки
    • при этом, при проведении расчетов с нерезидентом в иностранной валюте по контракту (кредитному договору), по которому Паспорт сделки резидентом не оформляется, в Справке о валютной операции должен будет указываться номер и дата документа, на основании которого осуществляется валютная операция. При осуществлении расчетов по Паспорту сделки, необходимо будет указывать информацию об ожидаемом максимальном сроке исполнения нерезидентом обязательств по контракту, по которому оформлен Паспорт сделки, путем передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг) в счет осуществляемого резидентом авансового платежа;
  • При зачислении на расчетный счет резидента валюты РФ, поступившей от нерезидента, в случае несогласия резидента с , указанным в поступившем от нерезидента расчетном документе по валютной операции, либо если в расчетном документе по валютной операции не был указан код валютной операции, резидент в установленный Инструкцией № 138-И срок, представляет , в которой указывает код валютной операции, соответствующий представленным документам, связанным с проведением валютной операции;
  • Определены следующие сроки представления Справки о валютной операции (представляется в банк в одном экземпляре):
    • при зачислении денежных средств на транзитный валютный счет (расчетный счет) – не позднее 15 рабочих дней после даты их зачисления
    • при списании денежных средств с текущего валютного счета (расчетного счета) – одновременно с расчетным документом;
  • Изменяется форма, порядок составления и представления , при этом полностью изменен перечень кодов видов подтверждающих документов. Необходимо будет указывать информацию (признак), характеризующую поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, например, признак 1 – исполнение резидентом обязательств по контракту в счет ранее полученного аванса от нерезидента, и так далее, всего 4 признака.
  • При осуществлении экспорта товаров, оказании нерезиденту услуг, выполнении для нерезидента работ, оплата за которые осуществляется по факту экспорта товаров (оказания услуг, выполнения работ), при предоставлении в банк подтверждающих документов резиденты должны будут указывать в Справке о подтверждающих документах информацию об ожидаемом максимальном сроке получения от нерезидента денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Срок указываетяся исходя из условий контрактов и (или) в соответствии с обычаями делового оборота;
  • должна будет представляться в банк в случае оформления по контракту (кредитному договору) документов, подтверждающих иное (отличное от денежных расчетов) исполнение обязательств по контракту (кредитному договору), по которому оформлен Паспорт сделки, а также изменение или прекращение обязательств по контракту (кредитному договору);
  • Определены следующие сроки представления Справки о подтверждающих документах:
    • в случае представления таможенной декларации - не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной во второй части регистрационного номера таможенной декларации, или даты выпуска (условного выпуска) товаров, проставляемых должностным лицом таможенных органов в таможенной декларации, в зависимости от того, какая из дат является наиболее поздней. При наличии в таможенной декларации нескольких отметок должностного лица таможенных органов о разных датах выпуска (условного выпуска) товаров срок, указанный в настоящем подпункте, исчисляется от наиболее поздней даты выпуска (условного выпуска) товаров, указанной в таможенной декларации
    • в случае представления документа, подтверждающего ввоз/вывоз товаров (без оформления таможенной декларации), оказание услуг (выполнение работ), а также документа, подтверждающего иное исполнение (изменение, прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору)) - не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы.

    "Положение о порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций" (утв. Банком России 01.06.2004 N 258-П) (ред. от 29.12.2010) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.06.2004 N 5848)


    Судебная практика и законодательство - "Положение о порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций" (утв. Банком России 01.06.2004 N 258-П) (ред. от 29.12.2010) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.06.2004 N 5848)


    I. Действие Инструкции Банка России от 16 июня 2004 г. N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (пункт 3.2) и Положения Банка России от 1 июня 2004 г. N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций" (далее - Положение) (абзац 4 пункта 1.2) не распространяется на валютные операции, осуществляемые между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма договора (контракта) не превышает в эквиваленте 50 тыс. долл. США на дату заключения договора (контракта).


    Главной составляющей документа выступает информация, т.е. самые различные данные, сведения, сообщения, знания, предназначенные для передачи в процессе коммуникации. В Федеральном законе "Об информации, информатизации и защите информации" закреплено следующее определение понятия "информация": "Информация - это сведения о лицах, предметах, фактах, событиях, явлениях и процессах независимо от формы их представления".

    В настоящее время общество переживает информационный бум. Любая организация, также как и каждый человек в отдельности, может существовать, только обмениваясь информацией. В нынешних условиях очень важно вовремя получить нужную информацию в необходимом объеме. Другими словами, кто владеет информацией, тот владеет ситуацией.

    Основным инструментом информатизации всех областей человеческой деятельности являются информационные системы. Информационные системы (ИС) - системы хранения, обработки, преобразования, передачи, обновления информации с использованием компьютерной и другой техники.

    Данное понятие включает в себя:

    • - информационные ресурсы - документы и массивы документов в информационных системах (библиотеках, архивах, фондах, банках данных, депозитариях, музейных хранилищах и т.д.);
    • - информационные массивы, представляющие собой упорядоченную совокупность данных и (или) документов, необходимых для решения задач определенной области деятельности;
    • - информационные технологии, которые можно определить как систему методов и способов сбора, хранения, анализа, обработки и передачи информации;
    • - различные средства, обеспечивающие реализацию информационных технологий и тем самым функционирование всей ИС. К таким средствам относят программные, технические, лингвистические, правовые, организационные и др.

    Банк данных - это автоматизированная информационная система, состоящая из одной или нескольких баз данных и системы хранения, обработки и поиска информации.

    Любая сфера человеческой деятельности, так или иначе, связана с документной информацией, т.е. информацией, содержащейся в документе.

    Информация, содержащаяся в документе, имеет определенную специфику, выражающуюся в следующем:

    • а) документ является носителем социальной информации, созданной человеком для использования в обществе;
    • б) документ предполагает наличие семантической (смысловой) информации, являющейся результатом интеллектуальной деятельности человека. Наличие содержания - один из главных отличительных признаков документа. Бессмысленная информация документом быть не может;
    • в) информация передается дискретно, т.е. в виде сообщений. Сообщение, зафиксированное на каком-либо материальном носителе (папирусе, бумаге, пластмассе, фотопленке), становится документом. Для документа характерна завершенность сообщения. Незавершенное, фрагментарное сообщение не может быть полноценным документом.
    • г) как любой объект, имеющий знаковую природу, сообщение представляет собой закодированный текст. Значение или смысл закодированного текста можно понять, лишь зная знаковую систему кодирования и декодирования информации. Фиксированное сообщение имеет знаковую форму потому, что только в таком виде можно передать в сообщении знания, эмоции, волевые воздействия автора (коммуниканта), предоставляя читателю (реципиенту) возможность декодировать и овладевать соответствующими знаниями. Знаковость - обязательное свойство любого документного сообщения;
    • д) документ - это информация, которая зафиксирована на материальном носителе способом, созданным человеком, - посредством письма, графики, фотографии, звукозаписи и т.д.;
    • е) документ обладает субстанциональностью (вещностью). Для документа важна стабильная вещественная форма.

    «Утверждено»

    Советом директоров ПАРТАД

    (протокол №7/2012 от 01.01.2001)

    с изменениями, утвержденными Советом директоров ПАРТАД

    (протокол №1/2013 от 01.01.2001)

    «Согласовано»

    ФСФР России (п/у 22.03.2013)

    Порядок передачи документов и информации, связанных с ведением реестров владельцев именных ценных бумаг , в саморегулируемую организацию Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев

    1. Общие положения

    1.1. Порядок передачи документов и информации, связанных с ведением реестров владельцев именных ценных бумаг, в саморегулируемую организацию Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев (далее – Порядок) разработан в соответствии с требованиями Положения о порядке взаимодействия при передаче документов и информации, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России №10-77/пз-н от 01.01.2001 (в ред. Приказа ФСФР России №12-27/пз-н от 01.01.2001; далее - Приказ ФСФР России №10-77/пз-н).

    1.2. Порядок определяет последовательность действий при передаче документов и информации, связанных с ведением реестров владельцев именных ценных бумаг (далее - документы и информация реестра), сроки передачи и требования к форматам и стандартам передаваемых документов и информации реестра от регистратора в саморегулируемую организацию Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев (СРО ПАРТАД), а также порядок выдачи ПАРТАД документов и информации реестра, хранение которых она осуществляет,

    1.3. В соответствии с пунктом 3.9. Приказа ФСФР России №10-77/пз-н Порядок подлежит согласованию с федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

    2. Основания и сроки передачи документов и информации

    2.1. Передача регистраторами документов и информации реестра в СРО ПАРТАД осуществляется в случаях, установленных Приказом ФСФР России №10-77/пз-н.

    2.2. СРО ПАРТАД принимает от регистратора документы и информацию реестра, в соответствии с требованиями Приказа ФСФР России №10-77/пз-н, которые были созданы регистратором в процессе ведения реестра в электронном виде или были переведены в электронный вид (в форму электронного документа).

    Документы и информация реестра, передаваемые в СРО ПАРТАД, должны соответствовать требованиям Технических стандартов ПАРТАД (включая Форматы электронных документов для взаимодействия при передаче документов и информации, составляющей систему ведения реестров владельцев ценных бумаг, далее - Форматы приема-передачи реестра СРО ПАРТАД), согласованных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

    2.3. Регистратор, планирующий осуществить передачу информации и документов реестра в СРО ПАРТАД, обязан в срок не позднее 10 рабочих дней до планируемой даты передачи уведомить об этом СРО ПАРТАД в письменном виде с указанием оснований передачи, планируемых сроков передачи и перечня передаваемой информации.

    2.4. СРО ПАРТАД осуществляет хранение информации и документов реестров владельцев именных ценных бумаг, переданных ей регистратором, в течение всего срока своей деятельности.

    3. Требования к форматам и стандартам передаваемых документов и информации

    3.1. Прием документов и информации реестра осуществляется в соответствии с Форматами приема-передачи реестра СРО ПАРТАД, согласованными федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

    3.2. Документы и информация реестра предоставляются на оптическом носителе информации в 3-х экземплярах.

    3.3. Документы и информация в отношении каждого реестра должны содержаться в обособленной директории (поддиректории) носителя информации.

    3.4. Документы и информация в отношении каждого реестра должны быть подписаны электронной цифровой подписью/электронной подписью уполномоченного лица организации, передающей документы и информацию реестра. Электронная цифровая подпись/электронная подпись выдается Удостоверяющим центром ПАРТАД.

    3.5. Передача оптического носителя информации осуществляется на основании акта приема-передачи, подписываемого уполномоченными представителями передающей и принимающей стороны. Акт приема-передачи должен содержать следующие сведения: наименования эмитентов, дату прекращения ведения реестра, перечень передаваемых документов и информации.

    4. Порядок предоставления СРО ПАРТАД документов и информации реестров

    4.1. СРО ПАРТАД предоставляет документы (информацию) реестра, хранение которых осуществляет в электронном виде, на основании письменного требования заинтересованного лица, в том числе органа государственной власти или нотариуса, составленного в свободной форме с указанием оснований получения.

    Распечатанный документ (информация) удостоверяется подписью уполномоченного лица СРО ПАРТАД и заверяется ее печатью.

    4.2. СРО ПАРТАД распечатывает на бумажном носителе документ, хранение которого осуществляет в электронном виде, заинтересованному лицу, в том числе органу государственной власти, если законодательством РФ предусмотрено предоставление такого документа (информации) в бумажной форме. Форма и содержание документа на бумажном носителе устанавливаются на момент его создания и/или помещения на хранение в электронном виде.

    4.3. Документ (информация) предоставляется не позднее 5 рабочих дней с даты обращения заинтересованного лица.

    4.4. СРО ПАРТАД взимает с заинтересованного лица плату за предоставление документов (информации) на бумажном носителе, но не превышающую расходов на изготовление документов, кроме органов государственной власти, нотариусов, иных лиц, в случаях, предусмотренных законодательством РФ.

    Что означает свидетельство, доказательство. С древности и до 19 оно употреблялось именно в этом значении и в основ ном использовалось в юриспруденции и дипломатии.

    Понятие документ теснейшим образом связано с понятием информация, так как он является ее основным носителем . Слово информация происходит от латинского информацио, что означает первоначальные сведения, передаваемые людьми устно, письменно или другими способами. В естественных и технических науках информация имеет иное специфическое определение, которое легло в основу современной кибернетики. Обмен информацией - необходимое условие жизни человеческого общества. Управленческое решение всегда базируется на информации по рассматриваемому вопросу или управляемому объекту. Главное требование, предъявляемое к информации - достоверность, точность, своевременность и достаточность. Носителем информации выступает документ. Документ появился прежде всего чтобы закрепить и передать информацию от одного человека к другому. Он используется в различных сферах жизнедеятельности в различных отраслях знаний и является объектом исследования многих научных дисциплин, поэтому содержание понятия документ зависит от того, в какой сфере и для каких целей он используется. Так для историков он исторический источник, для юристов - способ доказательства или свидетельство чего-либо, для документоведов документ представляет собой результат отображения фактов, событий, явлений объективной действительности и мыслительной деятельности человека.

    медали, ноты , даже скульптуру,

    живопись и архитектуру. т.е. любой источник информации, воплощенный в материальной форме.

    Сейчас понятие документ в обдасти делопроизводства и архивного дела употребляется в следующих значениях:

    Гост 15914-98 - зафиксированная на материальном носителе информация с реквизитами позволяющими ее идентифицировать

    Гост рисо 15489-1-2007 - зафиксированная на материальном носителе идентифицируемая информация, созданная, полученная и сохраняемая организацией или физическими лицами в качестве доказательства в подтверждение правовых обязательств или деловой деятельности.



    2. Понятие «вид документа». Развитие видов документов .

    В соответствии с терминологичес-ким государственным стандартом термин "вид докумен-та " определяется как "принадлежность письменного документа к системе документации по признакам со-держания и целевого назначения". Вид документа ука-зывается на каждом управленческом документе (кроме письма). В соответствии с определенным видом (на-именованием) складывается его формуляр, правовая зна-чимость, структура текста, порядок введения в действие. Наименования многих видов документов сформи-ровались очень давно. С начала XVIII в. известны та-кие документы, как протокол, диплом, патент, рапорт, акт, ведомость и др. Только к концу XIX в. появилось постановление как вид документа. А в 1990-х гг. полу-чил распространение в делопроизводстве федеральных органов исполнительской власти такой вид документа, как поручение. Таким образом, наименования видов документов складываются исторически. С течением времени они претерпевают существенные изменения, перестают употребляться одни виды, им на смену при-ходят другие. Так, переписка, оформляемая в XVIII в. в виде отношений, доношений и рапортов, свелась к использованию только таких видов документов, как письмо, которым оформляются внешние связи органи-зации, и докладная записка, используемая для внутрен-ней переписки.

    В ОКУД включено около 5000 унифицированных форм документов, в их названиях используется только 80 наименований видов документа. Названия видов не-произвольно формулируются их составителем, а выби-раются из числа регламентированных нормативной базой. Сложившаяся система видов документов явля-ется одной из характерных черт отечественной системы делопроизводства. Работники делопроизводственных служб должны иметь четкие представления о том, ка-ким видом документа оформляется документирование того или иного вопроса или действия, и осуществлять контроль за правомочным применением названий ви-дов документов в аппарате соответствующей админист-ративной структуры. В противном случае начинают применяться документы с названием "информация", "предложение", "служебная записка" и т. д.

    Однако документы одного наименования (вида) могут быть различны по назначению, содержанию, по-рядку оформления, сфере применения. Понятие "раз-новидность" уточняет характер применения того или иного вида документа и его принадлежность к той или иной системе документации . Напр., вид документа акт и его разновидности: акт сдачи объекта в эксплуа-тацию; акт о выделении к уничтожению документов с истекшими сроками хранения; акт ликвидации органи-зации и др.

    Поделиться с друзьями:
    Похожие публикации